校属各部门、各单位：
        为切实做好《北京市财政局关于北京市贯彻〈行政事业单位内部控制规范（试行）〉的实施意见》(京财会〔2014〕125号)（以下简称“内控规范”）文件要求，推动我校开展内部控制建设工作，提高管理能力，加强廉政风险防控机制建设，结合学校实际，特制定本方案。
       一、实施意义
       （一）实施内控规范是落实十八届三中全会精神的重要举措。《关于全面深化改革若干重大问题的决定》明确指出：要深化行政体制改革，坚持用制度管权管事管人，让人民监督权力，把权力关进制度的笼子里，构建决策科学、执行坚决、监督有力的权力运行体系。实施内控规范就是发挥制度笼子的作用，利用完善的内部控制制度限制权力的滥用，减少自由裁量权的空间和余地，有效建立健全权力运行的制约和监督体系，推动廉洁高效、人民满意的服务型政府建设。
       （二）实施内控规范是促进党的群众路线教育实践活动整改落实的长效机制。解决四风方面的突出问题，检验群众路线活动的实际效果，关键是把握制度建设工作重点。实施内控规范就是将各相关制度梳理整合，统筹考虑，不断优化、固化、E化（信息化）的过程，强化考核监督、确保制度落实，形成群众路线活动的长效机制。
       （三）实施内控规范是推进财政规范化科学化信息化管理的积极实践。为满足市场经济体制进一步完善和现代国家治理的需要，客观要求财政工作必须深化改革，规范管理。实施内控规范可以有效保障单位业务稳健高效运行，确保财务记录、财务报告信息和其它管理信息的及时、可靠、完整，必将对提升财务管理的水平、提高财政资金的使用效益、促进财务管理的规范化、科学化和信息化起到积极的促进作用。
       二、指导思想
       以十八届三中全会精神为指导，以《会计法》、《预算法》等法律法规和相关规定为依据，抓住贯彻实施《内控规范》的有力契机，结合开展党的群众路线教育实践活动，通过“宣传动员、梳理流程、明确职责、建立制度、督促实施、完善提高”等措施，夯实学校各项基础工作，保证经济活动合法合规、资产安全和使用有效、财务信息真实完整，进一步推进财务规范化、精细化、信息化管理，有效防范舞弊和预防腐败，提高学校内部管理水平。
       三、组织领导
       (一)组织领导机构
       成立“北京工业职业技术学院贯彻实施《内控规范》工作领导小组”（以下简称“内控工作领导小组”），负责组织制定学校贯彻实施《内控规范》工作方案、协调解决重大事项、监督指导工作开展。
       组  长：王  伟  党委书记
       陈建民  校长
       副组长：任保奎  党委副书记、纪委书记
       刘兰明  副校长
       王希忠  副校长
       冯海明  副校长
       成  员：谢光辉  学校党政办公室主任
       张春勇  纪检监察办公室主任
       吕延宁  财务处处长
       吕耀林  审计处处长
       徐炜彦  人事处处长
       薄志毅  教务处处长
       任凤国  科研处处长
       沈  杰  学生处处长
       贺继伟  招生办公室主任
       唐正清  就业指导中心主任
       王德利  资产处处长
       贾广友  后勤集团总经理
       张  波  基建处处长
      （二）联合工作机构
       成立由财务处牵头，纪检监察办公室、审计处、资产处、后勤集团、基建处等部门参加的“北工职院贯彻实施《内控规范》联合工作组”（以下简称“联合工作组”），办公室设在财务处。联合工作组在内控工作领导小组领导下，具体负责全校各单位《内控规范》实施的督促、指导、检查等工作。
       组  长：任保奎  党委副书记、纪委书记 
       成  员：吕延宁  财务处处长
       张春勇  纪检监察办公室主任
       吕耀林  审计处处长
       王德利  资产处处长
       贾广友  后勤集团总经理
       张波    基建处处长
       以上相关处室同时指定1名联络员。
       四、主要任务及目标
       （一）工作任务
       根据《内控规范》要求，应从单位层面和业务层面两个方面加强内部控制。一是建立并组织实施适合学校实际情况的内部控制体系，包括学校经济活动的决策、执行和监督相互分离；建立健全内部控制关键岗位责任制，确保不相容岗位相互分离、相互制约和相互监督；充分运用现代科学技术手段，加强内部控制等。二是梳理学校各类经济活动的业务流程，明确业务环节，系统分析经济活动风险，确定风险点，选择风险应对策略；在此基础上，根据国家有关规定，建立健全学校各项内部管理制度，并督促相关工作人员认真执行。
       （二）任务分工
       学校贯彻实施《内控规范》工作领导小组及联合工作组，负责对学校内部控制工作的组织情况、内部控制机制的建设情况、内部管理制度的完善情况、内部控制关键岗位工作人员的管理情况、财务信息的编报情况等进行综合评价并提出完善意见；各相关职能部门对具体经济业务活动进行全面梳理，查找存在的风险，提出完善意见，制定具体制度，经学校审批后组织实施。
       具体经济业务活动主要包括预算业务管理、收支业务管理、票据管理、政府采购业务管理、资产管理、建设项目管理、合同管理及内部监督管理等。办公室负责学校议事决策机制；人事处负责岗位责任制落实；财务处负责预算业务管理、收支业务管理、票据管理等相关业务；资产处负责政府采购业务管理、固定资产管理等相关业务；基建处负责建设项目管理等相关业务；审计处负责合同管理、审计等相关业务；纪检监察办公室负责内部监督管理等相关业务，牵头定期开展本单位内部控制规范监督检查和自我评价工作，认真组织整改；其他职能部门按照工作职责分工及《内控规范》要求，负责分管领域经济业务活动控制的归口管理；全校各类单位按照《内控规范》和工作方案要求，认真开展内控机制建设，切实履行内部控制职责。

       （三）工作目标
       通过贯彻实施《内控规范》，内部控制理念将深入人心，形成人人注重风险防范、处处强化责任意识的良好氛围；各类经济活动的规章制度及其业务流程得到细致梳理，经济活动的决策、执行、监督等环节实现有效分离，议事决策机制、岗位责任制、内部监督等内控机制更加完善；内部控制牵头部门及其工作职责得到进一步明确，各单位在内部控制中的沟通、联动机制更加顺畅、高效，形成管控合力；内部控制关键岗位工作人员的培训、评价、轮岗等机制得到建立健全；账务处理及财务信息编报水平明显提高；内控信息化手段建设长足发展，风险评估和内部控制方法更加科学规范；以预算管理、收支管理、政府采购管理、资产管理、建设项目管理、合同管理等业务层面内部控制制度为主要内容，汇编形成学校《内部控制工作手册》；学校《内控规范》落实工作进入常态化、规范化轨道，内部控制工作成效全面显现。　　　
       五、工作步骤
       （一）宣传培训学习阶段（2014年4月至2014年6月）
       按照北京市统一部署，财务处在组织相关人员参加财政局开展的专门培训的同时，要会同相关职能部门积极组织开展校内的宣传、培训和学习活动，使全校相关人员全面了解实施《内控规范》的意义、原则、内容和方法，在校内形成“人人学内控，人人懂内控，人人参与内控，人人执行内控”的良好局面。
       （二）梳理工作流程阶段（2014年4月至7月）
       按照内控规范要求，在全面学习基础上，各单位要对单位层面和业务层面现有的工作制度和业务内容进行全面梳理，查找风险点，制定风险防范应对措施。

       （三）健全内控制度阶段（2014年4月至10月）
       各单位要以《内控规范》为指导，在全面梳理现有的工作制度和业务内容基础上，结合本单位工作实际，汇总整理本单位相关规章制度，制定本单位内部控制工作实施方案。党政办公室、财务处、审计处、资产处、后勤集团、基建处等有关职能部门应根据工作职责制定预算、收支、采购、合同管理、资产、建设项目等学校业务层面的内部控制工作实施方案。
       （四）建立内控手册阶段（2014年5月至11月）
       在内部控制制度基本框架基础上，各单位要继续补充完善，使各项制度规范化、系统化、流程化、信息化，做到各项制度相对完整，进而形成本单位的《内部控制工作手册》；在此基础上，汇编学校的《内部控制工作手册》，将制衡机制嵌入到内部管理制度中，进一步提升学校管控效能，有序推动各项工作开展。各单位于2014年10月30日前将本单位的《内部控制工作手册》以电子和书面两种方式报送财务处，电子版发邮箱：cwc014225@163.com。
       （五）检查督促指导阶段（2014年8月至12月）
       学校贯彻实施《内控规范》工作领导小组及联合工作组对各单位内控制度建设和落实情况进行检查指导，切实提高贯彻实施《内控规范》的工作效率和效果。
       六、工作要求
       （一）高度重视，精心组织
       贯彻实施《内控规范》，涉及到单位层面、业务层面、评价监督等多方面工作，时间要求紧，工作任务重。各单位（部门）要在站在促进学校事业健康发展的高度，充分认识贯彻实施《内控规范》的重要意义，并将其作为当前及今后的一项重要基础性、常态化工作来抓，加强宣传、培训和学习，精心组织落实，做到边学习、边梳理、边完善、边规范、边执行，逐步建立权责明确、运行有效、执行有力、管理科学的内控体系。
       （二）细化职责，落实责任
        各单位（部门）要成立相应工作机构，加强对贯彻实施《内控规范》工作的组织协调，细化工作方案，明确工作职责，落实工作责任。各单位负责人作为内控实施的第一责任人，要高度重视、全力支持，切实担负起领导责任，带头组织推动内控实施。工作任务要落实到具体岗位和专人，做到任务到岗、责任到人、一级抓一级、层层抓落实。
       （三）部门带头，齐抓共管
       《内控规范》的贯彻实施，不仅是一项全员参与的“系统性工程”，更是一项单位负责人带头执行的“一把手工程”。各职能部门、各单位要加强沟通、相互协调、齐抓共管。各职能部门既是分管领域内控实施的组织者，也是内控工作的实施者，要把执行《内控规范》作为提升管理水平的基础工作和重要抓手，积极带头开展工作，履行宣传培训、示范引导、督促检查等职责。各单位作为《内控规范》实施的主体，要按照学校统一部署，主动开展工作，全面提升风险防控和内部管理水平。
                                                                                                                                    2014年6月19日